ವ್ಯಾಟ್, GST ಮತ್ತು ಮಾರಾಟ ತೆರಿಗೆ ಕ್ಯಾಲ್ಕುಲೇಟರ್
ನಿವ್ವಳ ಬೆಲೆಗೆ ವ್ಯಾಟ್ ಅಥವಾ GST ಸೇರಿಸಿ, ಒಟ್ಟು ಬೆಲೆಯಿಂದ ಅದನ್ನು ತೆಗೆಯಿರಿ ಅಥವಾ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ಮಾತ್ರ ನೋಡಿ — ಒಂದು ಮೊತ್ತಕ್ಕೆ ಅಥವಾ ಹಲವು ಸಾಲು ಐಟಂಗಳಿಗೆ, ದೇಶವಾರು ಸಿದ್ಧ ದರಗಳೊಂದಿಗೆ.
ಪ್ರತಿ ತೆರಿಗೆ ಪ್ರಾಧಿಕಾರ ಪ್ರಕಟಿಸಿದ ಸಾಮಾನ್ಯ ಮತ್ತು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಿದ ದರಗಳು (ಯುರೋಪಿಯನ್ ಒಕ್ಕೂಟ, ಯುನೈಟೆಡ್ ಕಿಂಗ್‌ಡಮ್, ಭಾರತ, ಜಪಾನ್, ಕೊರಿಯಾ, ಚೀನಾ, ರಷ್ಯಾ, ಸೌದಿ ಅರೇಬಿಯಾ, ಯುಎಇ ಮತ್ತು ಮೆಕ್ಸಿಕೊ). ದರಗಳನ್ನು 24/10/2026 ರಂದು ಪರಿಶೀಲಿಸಲಾಗಿದೆ.
ಮಾರ್ಗದರ್ಶನಕ್ಕಾಗಿ ಮಾತ್ರ ಅಂದಾಜು: ಇದನ್ನು ನಂಬುವ ಮೊದಲು ಅಧಿಕೃತ ಮೂಲಗಳನ್ನು ಪರಿಶೀಲಿಸಿ ಅಥವಾ ಪರವಾನಗಿ ಪಡೆದ ತಜ್ಞರನ್ನು ಕೇಳಿ.
ಸೂತ್ರಗಳು ಮತ್ತು ಟಿಪ್ಪಣಿಗಳು
ತೆರಿಗೆ ಸೇರಿಸುವುದು: ಒಟ್ಟು = ನಿವ್ವಳ × (1 + ದರ). ತೆರಿಗೆ ತೆಗೆಯುವುದು: ತೆರಿಗೆ = ಒಟ್ಟು × ದರ ÷ (1 + ದರ) ಮತ್ತು ನಿವ್ವಳ = ಒಟ್ಟು − ತೆರಿಗೆ. 19% ನಲ್ಲಿ, ಒಟ್ಟು ಬೆಲೆಯೊಳಗಿನ ತೆರಿಗೆ ಅದರ 19/119 ಆಗಿರುತ್ತದೆ.
ಪ್ರತಿ ಸಾಲಿನಲ್ಲಿ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ಕರೆನ್ಸಿಯ ಅತ್ಯಂತ ಚಿಕ್ಕ ಘಟಕಕ್ಕೆ ರೌಂಡ್ ಮಾಡಲಾಗುತ್ತದೆ (ಪೂರ್ಣ ಯೆನ್ ಮತ್ತು ವೋನ್). ಜಪಾನ್‌ನಲ್ಲಿ ಅನೇಕ ವ್ಯವಹಾರಗಳು ಕೆಳಕ್ಕೆ ರೌಂಡ್ ಮಾಡುತ್ತವೆ; ಅರ್ಹ ಇನ್‌ವಾಯ್ಸ್ ವ್ಯವಸ್ಥೆಯ ಇನ್‌ವಾಯ್ಸ್‌ಗಳು ಪ್ರತಿ ದರಕ್ಕೆ ಒಂದು ಬಾರಿ ರೌಂಡ್ ಮಾಡುತ್ತವೆ.
ಭಾರತ: 22 ಸೆಪ್ಟೆಂಬರ್ 2025 ರಿಂದ GST ಗೆ ಮೂರು ಮುಖ್ಯ ದರಗಳಿವೆ (5%, 18% ಮತ್ತು 40%). ರಾಜ್ಯದ ಒಳಗೆ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು CGST ಮತ್ತು SGST ಆಗಿ ಸಮಾನವಾಗಿ ವಿಭಜಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ; ರಾಜ್ಯಗಳ ನಡುವೆ IGST ಆಗಿ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ.
ಬ್ರೆಜಿಲ್‌ನಲ್ಲಿ ಇನ್ನೂ ವ್ಯಾಟ್ ಇಲ್ಲ. 2026 ರಲ್ಲಿ ಹೊಸ CBS (0.9%) ಮತ್ತು IBS (0.1%) ಇನ್‌ವಾಯ್ಸ್‌ಗಳಲ್ಲಿ ಪರೀಕ್ಷೆಯಾಗಿ ಮಾತ್ರ ಕಾಣಿಸುತ್ತವೆ ಮತ್ತು PIS/Cofins ನೊಂದಿಗೆ ಸರಿದೂಗಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ; ಪೂರ್ಣ ದರಗಳು 2027 ಮತ್ತು 2029 ರಲ್ಲಿ ಆರಂಭವಾಗುತ್ತವೆ. ಅವುಗಳನ್ನು ಅನುಕರಿಸಲು ಇದನ್ನು ಬಳಸಿ: ಬ್ರೆಜಿಲ್ ತೆರಿಗೆ ಸುಧಾರಣೆಯ ಸಿಮ್ಯುಲೇಟರ್.
ಅಮೆರಿಕ: ರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ವ್ಯಾಟ್ ಇಲ್ಲ; ರಾಜ್ಯ ಮತ್ತು ಸ್ಥಳೀಯ ಮಾರಾಟ ತೆರಿಗೆಗಳು ಸ್ಥಳಕ್ಕೆ ಅನುಗುಣವಾಗಿ ಬದಲಾಗುತ್ತವೆ, ಆದ್ದರಿಂದ ನಿಮ್ಮ ನಗರದ ಸಂಯೋಜಿತ ದರದೊಂದಿಗೆ ನಿಮ್ಮ ದರವನ್ನು ಬಳಸಿ.
ಪದೇ ಪದೇ ಕೇಳಲಾಗುವ ಪ್ರಶ್ನೆಗಳು
ಬೆಲೆಯಿಂದ ವ್ಯಾಟ್ ಅನ್ನು ಹೇಗೆ ತೆಗೆಯುವುದು?
ಒಟ್ಟು ಬೆಲೆಯನ್ನು 1 ಜೊತೆಗೆ ದರದಿಂದ ಭಾಗಿಸಿ. 20% ನಲ್ಲಿ, 120 ಬೆಲೆಯಲ್ಲಿ 100 ನಿವ್ವಳ ಮೌಲ್ಯ ಮತ್ತು 20 ವ್ಯಾಟ್ ಇರುತ್ತದೆ. ಒಟ್ಟು ಬೆಲೆಯ 20% ಅನ್ನು ಸುಮ್ಮನೆ ಕಳೆಯಬೇಡಿ.
2025 ರ ಸುಧಾರಣೆಯ ನಂತರ ಭಾರತದಲ್ಲಿ GST ದರಗಳು ಯಾವುವು?
22 ಸೆಪ್ಟೆಂಬರ್ 2025 ರಿಂದ ಹೆಚ್ಚಿನ ಸರಕು ಮತ್ತು ಸೇವೆಗಳಿಗೆ 5% ಅಥವಾ 18% ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ, ಐಷಾರಾಮಿ ಮತ್ತು ಹಾನಿಕಾರಕ ವಸ್ತುಗಳಿಗೆ 40% ದರ ಅನ್ವಯಿಸುತ್ತದೆ, ಮತ್ತು 3% (ಚಿನ್ನ ಮತ್ತು ಆಭರಣ) ಹಾಗೂ 0.25% (ಸಂಸ್ಕರಿಸದ ಬೆಲೆಬಾಳುವ ಕಲ್ಲುಗಳು) ವಿಶೇಷ ದರಗಳು ಮುಂದುವರಿಯುತ್ತವೆ.
2026 ರಲ್ಲಿ ರಷ್ಯಾದಲ್ಲಿ ವ್ಯಾಟ್ ದರ ಎಷ್ಟು?
ಸಾಮಾನ್ಯ ದರ 1 ಜನವರಿ 2026 ರಂದು 20% ರಿಂದ 22% ಕ್ಕೆ ಏರಿತು. ಆಹಾರ, ಮಕ್ಕಳ ವಸ್ತುಗಳು ಮತ್ತು ಔಷಧಗಳ ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಿದ 10% ದರ ಬದಲಾಗಿಲ್ಲ.
ಜಪಾನ್‌ನಲ್ಲಿ ಎರಡು ಬಳಕೆ ತೆರಿಗೆ ದರಗಳು ಏಕೆ ಇವೆ?
ಅಕ್ಟೋಬರ್ 2019 ರಿಂದ ಸಾಮಾನ್ಯ ದರ 10% ಆಗಿದೆ, ಮತ್ತು ಆಹಾರ ಹಾಗೂ ಮದ್ಯರಹಿತ ಪಾನೀಯಗಳಿಗೆ (ರೆಸ್ಟೋರೆಂಟ್‌ನಲ್ಲಿ ಊಟ ಮಾಡುವುದನ್ನು ಹೊರತುಪಡಿಸಿ) ಮತ್ತು ಚಂದಾದಾರಿಕೆಯಿಂದ ಮಾರಾಟವಾಗುವ ಸುದ್ದಿಪತ್ರಿಕೆಗಳಿಗೆ ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಿದ 8% ಅನ್ವಯಿಸುತ್ತದೆ.
ಬ್ರೆಜಿಲ್‌ನಲ್ಲಿ ವ್ಯಾಟ್ ಇದೆಯೇ?
ಇನ್ನೂ ಇಲ್ಲ. ತೆರಿಗೆ ಸುಧಾರಣೆಯು ದ್ವಿ ವ್ಯಾಟ್ (CBS ಮತ್ತು IBS) ಅನ್ನು ರಚಿಸುತ್ತದೆ; ಇದನ್ನು 2026 ರಲ್ಲಿ ಪರೀಕ್ಷಿಸಲಾಗುತ್ತಿದೆ ಮತ್ತು 2033 ರವರೆಗೆ ಕ್ರಮೇಣ PIS, Cofins, ICMS ಮತ್ತು ISS ಅನ್ನು ಬದಲಿಸುತ್ತದೆ.
ವ್ಯಾಟ್ ಲೆಕ್ಕಾಚಾರ ಹೇಗೆ ಕೆಲಸ ಮಾಡುತ್ತದೆ
ಜಗತ್ತಿನ ಯಾವುದೇ ಭಾಗದಲ್ಲಿರುವ ಖರೀದಿದಾರರು, ಫ್ರೀಲಾನ್ಸರ್‌ಗಳು, ಲೆಕ್ಕಿಗರು ಮತ್ತು ಸಣ್ಣ ಉದ್ಯಮಿಗಳು ನಿವ್ವಳ ಬೆಲೆಗೆ ವ್ಯಾಟ್, GST ಅಥವಾ IVA ಸೇರಿಸಲು, ಒಟ್ಟು ಬೆಲೆಯಿಂದ ತೆಗೆಯಲು ಅಥವಾ ತೆರಿಗೆ ಭಾಗವನ್ನು ಮಾತ್ರ ನೋಡಲು ಈ ಕ್ಯಾಲ್ಕುಲೇಟರ್ ಅನ್ನು ರೂಪಿಸಲಾಗಿದೆ. ಒಂದು ದೇಶದ ಸಿದ್ಧ ದರವನ್ನು ಆಯ್ಕೆ ಮಾಡಿ (ಜರ್ಮನಿ, ಫ್ರಾನ್ಸ್, ಇಟಲಿ, ಸ್ಪೇನ್, ಪೋರ್ಚುಗಲ್, ಯುನೈಟೆಡ್ ಕಿಂಗ್‌ಡಮ್, ಭಾರತ, ಜಪಾನ್, ದಕ್ಷಿಣ ಕೊರಿಯಾ, ಚೀನಾ, ರಷ್ಯಾ, ಸೌದಿ ಅರೇಬಿಯಾ, ಯುನೈಟೆಡ್ ಅರಬ್ ಎಮಿರೇಟ್ಸ್ ಅಥವಾ ಮೆಕ್ಸಿಕೊ) ಅಥವಾ 15 ಕರೆನ್ಸಿಗಳಲ್ಲಿ ಯಾವುದರಲ್ಲಾದರೂ ನಿಮ್ಮ ದರವನ್ನು ಟೈಪ್ ಮಾಡಿ. ನೀವು ಒಂದು ಮೊತ್ತ ಅಥವಾ ಗರಿಷ್ಠ 20 ಸಾಲು ಐಟಂಗಳನ್ನು ನಮೂದಿಸಬಹುದು, ಪ್ರತಿಯೊಂದಕ್ಕೂ ತನ್ನದೇ ಪ್ರಮಾಣ ಮತ್ತು ದರದೊಂದಿಗೆ; ಪುಟವು ನಿವ್ವಳ, ತೆರಿಗೆ ಮತ್ತು ಒಟ್ಟು ಮೊತ್ತಗಳನ್ನು ಕೂಡಿಸಿ ದರದ ಪ್ರಕಾರ ಗುಂಪು ಮಾಡುತ್ತದೆ. ಭಾರತಕ್ಕೆ ಇದು GST ಅನ್ನು CGST ಮತ್ತು SGST ಅಥವಾ IGST ಆಗಿ ವಿಭಜಿಸುತ್ತದೆ.
ತೆರಿಗೆ ಸೇರಿಸಲು ಪುಟವು ಒಟ್ಟು = ನಿವ್ವಳ × (1 + r) ಬಳಸುತ್ತದೆ, ಇಲ್ಲಿ r ಎಂದರೆ ದರವನ್ನು 100 ರಿಂದ ಭಾಗಿಸಿದ್ದು. ತೆಗೆಯಲು ತೆರಿಗೆ = ಒಟ್ಟು × r ÷ (1 + r) ಮತ್ತು ನಿವ್ವಳ = ಒಟ್ಟು − ತೆರಿಗೆ ಬಳಸುತ್ತದೆ. ಪ್ರತಿ ಸಾಲಿನ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ನೀವು ಆಯ್ಕೆ ಮಾಡುವ ರೌಂಡಿಂಗ್ ಪ್ರಕಾರ ಕರೆನ್ಸಿಯ ಅತ್ಯಂತ ಚಿಕ್ಕ ಘಟಕಕ್ಕೆ (ಸೆಂಟ್‌ಗಳು, ಅಥವಾ ಪೂರ್ಣ ಯೆನ್ ಮತ್ತು ವೋನ್) ರೌಂಡ್ ಮಾಡಲಾಗುತ್ತದೆ. ಸಿದ್ಧ ದರಗಳು ರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ಕಾನೂನುಗಳನ್ನು ಅನುಸರಿಸುತ್ತವೆ: ಜರ್ಮನ್ UStG (ಮಾರಾಟ ತೆರಿಗೆ ಕಾಯ್ದೆ), ಫ್ರೆಂಚ್ CGI (ಸಾಮಾನ್ಯ ತೆರಿಗೆ ಸಂಹಿತೆ), ಇಟಾಲಿಯನ್ DPR 633/1972, ಸ್ಪ್ಯಾನಿಷ್ Ley 37/1992, ಪೋರ್ಚುಗೀಸ್ CIVA, ಬ್ರಿಟಿಷ್ VATA 1994, ಭಾರತಕ್ಕೆ CBIC Notification 9/2025, ಜಪಾನ್‌ನ ಬಳಕೆ ತೆರಿಗೆ ಕಾನೂನು, 2026 ರ ಚೀನೀ ವ್ಯಾಟ್ ಕಾನೂನು, ರಷ್ಯನ್ ಫೆಡರಲ್ ಕಾನೂನು 425-FZ ಮತ್ತು ಮೆಕ್ಸಿಕನ್ LIVA. ಪ್ರತಿ ಫಲಿತಾಂಶವು ದರಗಳು ಯಾವ ದಿನಾಂಕದಿಂದ ಅನ್ವಯವಾಗುತ್ತಿವೆ ಎಂಬುದನ್ನು ತೋರಿಸುತ್ತದೆ.
ಉದಾಹರಣೆ: ಜರ್ಮನಿಯಲ್ಲಿ €100.00 ನಿವ್ವಳ ಬೆಲೆಗೆ 19% ನಲ್ಲಿ ವ್ಯಾಟ್ €19.00 ಮತ್ತು ಒಟ್ಟು €119.00 ಆಗುತ್ತದೆ. ವಿರುದ್ಧ ದಿಕ್ಕಿನಲ್ಲಿ, €100.00 ಒಟ್ಟು ಬೆಲೆಯಲ್ಲಿ €84.03 ನಿವ್ವಳ ಮೌಲ್ಯ ಮತ್ತು €15.97 ವ್ಯಾಟ್ ಇರುತ್ತದೆ, ಏಕೆಂದರೆ 100 × 0.19 ÷ 1.19 = 15.97. ಈ ಪುಟ ಕೇವಲ ಮಾರ್ಗದರ್ಶಿ. ಇದು ವಿನಾಯಿತಿಗಳು, ರಿವರ್ಸ್ ಚಾರ್ಜ್, ಅಮೆರಿಕದ ಮಾರಾಟ ತೆರಿಗೆ ಕೋಷ್ಟಕಗಳು ಅಥವಾ ಮದೀರಾ, ಅಜೋರ್ಸ್ ಅಥವಾ ಕ್ಯಾನರಿ ದ್ವೀಪಗಳಂತಹ ಪ್ರಾದೇಶಿಕ ದರಗಳನ್ನು ನಿರ್ವಹಿಸುವುದಿಲ್ಲ, ಆದ್ದರಿಂದ ಮುಖ್ಯ ನಿರ್ಧಾರಗಳಿಗೆ ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆ ಪ್ರಾಧಿಕಾರದ ಇನ್‌ವಾಯ್ಸ್ ನಿಯಮಗಳನ್ನು ಪರಿಶೀಲಿಸಿ ಅಥವಾ ಲೆಕ್ಕಿಗರನ್ನು ಕೇಳಿ.