VAT・GST・売上税の計算
税抜価格にVATやGSTを加算、税込価格から税額を除外、または税額のみを表示します。1つの金額にも複数の明細にも対応し、国別のプリセット税率を用意しています。
各国の税務当局が公表している標準税率と軽減税率です（EU、英国、インド、日本、韓国、中国、ロシア、サウジアラビア、UAE、メキシコ）。税率の確認日：24/10/2026。
目安としての概算です。頼る前に公式情報または資格のある専門家で確認してください。
計算式と注意点
税の加算：税込 = 税抜 × (1 + 税率)。税の除外：税額 = 税込 × 税率 ÷ (1 + 税率)、税抜 = 税込 − 税額。19%の場合、税込価格に含まれる税額はその19/119です。
税額は明細ごとに通貨の最小単位（円・ウォンは整数）に丸めます。日本では切り捨てを採用する事業者が多く、適格請求書（インボイス）制度の請求書では税率ごとに1回だけ端数処理を行います。
インド：GSTは2025年9月22日から主な税率が3つ（5%、18%、40%）になりました。州内取引では税額がCGSTとSGSTに等分され、州間取引ではIGSTとして課されます。
ブラジルにはまだVATがありません。2026年は新しいCBS（0.9%）とIBS（0.1%）が試験的に請求書に表示されるだけで、PIS/Cofinsと相殺されます。本来の税率は2027年と2029年に始まります。シミュレーションにはこちらをご利用ください： ブラジル税制改革シミュレーター.
米国：全国共通のVATはなく、州税と地方の売上税は地域によって異なります。お住まいの都市の合算税率を任意の税率として入力してください。
よくある質問
価格からVATを除くにはどうすればよいですか？
税込価格を「1 + 税率」で割ります。20%なら、120の価格には税抜100とVAT 20が含まれます。税込価格から単純に20%を引いてはいけません。
2025年の改革後のインドのGST税率は？
2025年9月22日以降、大半の物品・サービスは5%または18%で、贅沢品・有害品には40%が適用されます。金・宝飾品の3%と未加工の宝石原石の0.25%という特別税率も残っています。
2026年のロシアのVAT税率は？
標準税率は2026年1月1日に20%から22%へ引き上げられました。食料品、子供用品、医薬品の軽減税率10%は変わっていません。
なぜ日本の消費税には2つの税率があるのですか？
2019年10月から標準税率は10%で、飲食料品（外食を除く）と定期購読の新聞には軽減税率8%が適用されます。ただし酒類は対象外です。
ブラジルにVATはありますか？
まだありません。税制改革により二重のVAT（CBSとIBS）が創設され、2026年に試験運用されたのち、2033年までに段階的にPIS、Cofins、ICMS、ISSに置き換わります。
VAT計算の仕組み
この計算ツールは、世界中の買い物客、フリーランス、経理担当者、小規模事業者が、税抜価格にVAT・GST・IVAを加算したり、税込価格から除外したり、税額だけを確認したりするためのものです。国別のプリセット（ドイツ、フランス、イタリア、スペイン、ポルトガル、英国、インド、日本、韓国、中国、ロシア、サウジアラビア、アラブ首長国連邦、メキシコ）を選ぶか、15種類の通貨のいずれかで任意の税率を入力します。金額は1つでも、最大20件の明細（それぞれ数量と税率を指定可能）でも入力でき、税抜・税額・税込の合計を税率別にまとめて表示します。インドではGSTをCGSTとSGST、またはIGSTに分けて表示します。
税を加算する場合は、税込 = 税抜 × (1 + r) を使います（rは税率を100で割った値）。税を除外する場合は、税額 = 税込 × r ÷ (1 + r)、税抜 = 税込 − 税額を使います。明細ごとの税額は、選択した端数処理で通貨の最小単位（セント、または円・ウォンの整数）に丸められます。プリセットは各国の法令に基づいています：ドイツのUStG（売上税法）、フランスのCGI（一般租税法典）、イタリアのDPR 633/1972、スペインのLey 37/1992、ポルトガルのCIVA、英国のVATA 1994、インドのCBIC通達 Notification 9/2025、日本の消費税法、2026年の中国増値税法、ロシア連邦法425-FZ、メキシコのLIVA。各結果には、税率が適用される開始日が表示されます。
例：ドイツで税抜価格が€100.00、税率19%の場合、VATは€19.00、合計は€119.00です。逆に、税込価格€100.00には税抜€84.03とVAT €15.97が含まれます（100 × 0.19 ÷ 1.19 = 15.97）。このページはあくまで目安です。免税、リバースチャージ、米国の売上税表、マデイラ・アゾレス諸島・カナリア諸島などの地域別税率には対応していません。重要な判断では、税務当局の請求書ルールを確認するか、会計士にご相談ください。