حاسبة ضريبة القيمة المضافة وGST وضريبة المبيعات
أضف ضريبة القيمة المضافة أو GST إلى سعر صافٍ، أو استخرجها من سعر إجمالي، أو اعرض الضريبة فقط، لمبلغ واحد أو لعدة بنود، مع نسب جاهزة لكل دولة.
النسب العادية والمخفضة المنشورة من كل سلطة ضريبية (الاتحاد الأوروبي والمملكة المتحدة والهند واليابان وكوريا والصين وروسيا والمملكة العربية السعودية والإمارات والمكسيك). تم التحقق من النسب بتاريخ 24/10/2026.
تقدير للاسترشاد فقط: راجع المصادر الرسمية أو مختصاً مرخصاً قبل الاعتماد عليه.
المعادلات والملاحظات
إضافة الضريبة: الإجمالي = الصافي × (1 + النسبة). استخراج الضريبة: الضريبة = الإجمالي × النسبة ÷ (1 + النسبة) والصافي = الإجمالي − الضريبة. عند نسبة 19% تكون الضريبة الواردة في السعر الإجمالي 19/119 منه.
تُقرَّب الضريبة في كل بند إلى أصغر وحدة في العملة (ين ووون صحيحان). في اليابان تقرّب شركات كثيرة لأسفل؛ أما فواتير نظام الفاتورة المؤهلة فتُقرَّب مرة واحدة لكل نسبة.
الهند: لدى GST ثلاث نسب رئيسية منذ 22 سبتمبر 2025 (5% و18% و40%). داخل الولاية تُقسَّم الضريبة بالتساوي بين CGST وSGST؛ وبين الولايات تُفرض بصفتها IGST.
ليس في البرازيل ضريبة قيمة مضافة بعد. في 2026 تظهر ضريبة CBS الجديدة (0.9%) وIBS (0.1%) في الفواتير على سبيل التجربة فقط وتُقاصّ مع PIS/Cofins؛ وتبدأ النسب الكاملة في 2027 و2029. لمحاكاتها، استخدم محاكي الإصلاح الضريبي البرازيلي.
الولايات المتحدة: لا توجد ضريبة قيمة مضافة وطنية؛ وتختلف ضرائب المبيعات الولائية والمحلية حسب المكان، لذا استخدم النسبة المخصصة مع النسبة المجمعة لمدينتك.
الأسئلة الشائعة
كيف أستخرج ضريبة القيمة المضافة من سعر ما؟
اقسم السعر الإجمالي على 1 زائد النسبة. عند نسبة 20% يتضمن السعر 120 قيمة صافية قدرها 100 وضريبة قدرها 20. لا تطرح 20% من السعر الإجمالي ببساطة.
ما نسب GST في الهند بعد إصلاح 2025؟
منذ 22 سبتمبر 2025 تخضع معظم السلع والخدمات لنسبة 5% أو 18%، وتُطبَّق نسبة 40% على سلع الرفاهية والسلع الضارة، وتبقى نسب خاصة قدرها 3% (الذهب والمجوهرات) و0.25% (الأحجار الكريمة الخام).
ما نسبة ضريبة القيمة المضافة في روسيا عام 2026؟
ارتفعت النسبة العادية من 20% إلى 22% في 1 يناير 2026. أما النسبة المخفضة 10% للأغذية ومستلزمات الأطفال والأدوية فلم تتغير.
لماذا لدى اليابان نسبتان لضريبة الاستهلاك؟
منذ أكتوبر 2019 أصبحت النسبة العادية 10% وتُطبَّق نسبة مخفضة 8% على الأغذية والمشروبات غير الكحولية (باستثناء تناولها في المطاعم) وعلى الصحف المباعة بالاشتراك.
هل توجد ضريبة قيمة مضافة في البرازيل؟
ليس بعد. يستحدث الإصلاح الضريبي ضريبة قيمة مضافة مزدوجة (CBS وIBS) تُختبر في 2026 وتحل تدريجيًا محل PIS وCofins وICMS وISS حتى 2033.
كيف يعمل حساب ضريبة القيمة المضافة
صُممت هذه الحاسبة للمتسوقين والمستقلين والمحاسبين وأصحاب الأعمال الصغيرة في أي مكان في العالم ممن يحتاجون إلى إضافة ضريبة القيمة المضافة أو GST أو IVA إلى سعر صافٍ، أو استخراجها من سعر إجمالي، أو معرفة جزء الضريبة فقط. اختر نسبة جاهزة لدولة (ألمانيا أو فرنسا أو إيطاليا أو إسبانيا أو البرتغال أو المملكة المتحدة أو الهند أو اليابان أو كوريا الجنوبية أو الصين أو روسيا أو المملكة العربية السعودية أو الإمارات العربية المتحدة أو المكسيك) أو اكتب نسبة مخصصة بأي من 15 عملة. يمكنك إدخال مبلغ واحد أو حتى 20 بندًا، لكل منها كميتها ونسبتها، وتجمع الصفحة المبالغ الصافية والضريبية والإجمالية وتجمعها حسب النسبة. وبالنسبة إلى الهند تقسّم الصفحة GST أيضًا إلى CGST وSGST أو إلى IGST.
لإضافة الضريبة تستخدم الصفحة المعادلة: الإجمالي = الصافي × (1 + r)، حيث r هي النسبة مقسومة على 100. ولاستخراجها تستخدم: الضريبة = الإجمالي × r ÷ (1 + r) والصافي = الإجمالي − الضريبة. وتُقرَّب ضريبة كل بند إلى أصغر وحدة في العملة (السنتات، أو الين والوون الصحيحان) وفق التقريب الذي تختاره. وتتبع النسب الجاهزة القوانين الوطنية: UStG الألماني (قانون ضريبة المبيعات) وCGI الفرنسي (القانون العام للضرائب) وDPR 633/1972 الإيطالي وLey 37/1992 الإسباني وCIVA البرتغالي وVATA 1994 البريطاني وإشعار CBIC رقم 9/2025 للهند وقانون ضريبة الاستهلاك الياباني وقانون ضريبة القيمة المضافة الصيني لعام 2026 والقانون الاتحادي الروسي 425-FZ وLIVA المكسيكي. وتعرض كل نتيجة التاريخ الذي تسري منه النسب.
مثال: سعر صافٍ قدره 100.00 € في ألمانيا بنسبة 19% يعطي ضريبة قدرها 19.00 € وإجماليًا قدره 119.00 €. وفي الاتجاه المعاكس، يتضمن سعر إجمالي قدره 100.00 € قيمة صافية قدرها 84.03 € وضريبة قدرها 15.97 €، لأن 100 × 0.19 ÷ 1.19 = 15.97. الصفحة دليل استرشادي فقط. فهي لا تتعامل مع الإعفاءات أو الاحتساب العكسي أو جداول ضريبة المبيعات في الولايات المتحدة أو النسب الإقليمية مثل ماديرا وجزر الأزور وجزر الكناري، لذا راجع قواعد الفوترة لدى سلطتك الضريبية أو استشر محاسبًا في القرارات المهمة.