حاسبة Brutto-Netto في ألمانيا
احسب Netto في ألمانيا من راتبك Brutto، أو احسب Brutto المطلوب للوصول إلى Netto مستهدف، وفق خطة ضريبة الأجور الرسمية لوزارة المالية الاتحادية (BMF).
ألمانيا — قانون ضريبة الدخل (Einkommensteuergesetz، EStG) مع خطة Programmablaufplan الرسمية لـ BMF لعامي 2025/2026، وقانون رسم التضامن (Solidaritätszuschlaggesetz)، وقوانين ضريبة الكنيسة في الولايات (Länder)، والمدونات الاجتماعية (SGB IV وV وVI وXI وIII). القواعد السارية بتاريخ 24/10/2026.
تقدير للاسترشاد فقط: راجع المصادر الرسمية أو مختصاً مرخصاً قبل الاعتماد عليه.
هل تترك وظيفتك؟ مكافأة نهاية الخدمة في ألمانيا
أسئلة حول Brutto وNetto في ألمانيا
لماذا Netto أقل بكثير من Brutto؟
يُخصم من Brutto جزآن. الضرائب هي ضريبة الأجور (Lohnsteuer) ورسم التضامن لأصحاب الدخل المرتفع وضريبة الكنيسة لأعضاء الكنيسة. وتأخذ التأمينات الاجتماعية نحو 21% من دخلك حتى السقوف: 9.3% للتقاعد و1.3% للبطالة ونحو 8.75% للصحة ومن 1.8% إلى 2.4% لتأمين الرعاية طويلة الأمد.
ما الفئة الضريبية (Steuerklasse) الخاصة بي؟
الأعزب في الفئة I، والوالد الوحيد في الفئة II. ويختار المتزوجون والشركاء المسجلون III وV (الأعلى دخلًا يأخذ III)، أو IV وIV، أو IV مع معامل يوزع الضريبة بعدل بين الطرفين. وتنطبق الفئة VI على وظيفة ثانية. تجد فئتك في بياناتك الضريبية الإلكترونية (ELStAM) وفي كشف راتبك.
ما المساهمة الإضافية (Zusatzbeitrag)؟
تفرض كل شركة تأمين صحي إلزامي نسبة إضافية خاصة بها فوق النسبة العامة 14.6%. وكان المتوسط 2.5% في 2025 و2.9% في 2026. وتدفع أنت وصاحب العمل نصفها لكل منكما. أدخل نسبة شركة التأمين لديك، أو اترك الحقل فارغًا لاستخدام المتوسط.
كيف تُحسب ضريبة الكنيسة؟
يدفع أعضاء الكنيسة التي تفرض الضريبة 8% من ضريبة الأجور في Bayern وBaden-Württemberg و9% في الولايات الأخرى. وتخفض إعفاءات الأطفال وعاء ضريبة الكنيسة رغم أنها لا تغيّر ضريبة الأجور الشهرية. ولا تُطبَّق هنا قواعد السقف الخاصة ببعض الكنائس.
ماذا يتغير في Midijob؟
من 556.01 € (2025) أو 603.01 € (2026) حتى 2,000 € شهريًا تكون في المنطقة الانتقالية (Übergangsbereich). تبدأ حصتك من التأمينات الاجتماعية قريبة من الصفر وترتفع تدريجيًا، بينما يدفع صاحب العمل أكثر. وتظل تكتسب حقوق التقاعد كاملة. وتُحسب ضريبة الأجور على Brutto كاملًا.
كيف تعمل حاسبة Brutto-Netto في ألمانيا
هذه الحاسبة للموظفين في ألمانيا الذين يريدون معرفة ما يتبقى من رواتبهم. أدخل Brutto شهريًا أو سنويًا، وفئتك الضريبية (Steuerklasse)، والولاية الاتحادية، والانتماء إلى كنيسة، وسنة الميلاد، والأطفال، والتأمين الصحي، فتعرض لك Netto مع كل خصم. أما الوضع العكسي فيفعل العكس: أدخل Netto الذي تريده فيجد Brutto المطلوب، مما يفيد عند التفاوض على الراتب أو مقارنة عروض العمل. المبالغ باليورو ويمكنك اختيار قواعد 2025 أو 2026.
تتبع ضريبة الأجور خطة Programmablaufplan (PAP) الرسمية التي تنشرها وزارة المالية الاتحادية (BMF) كل عام لبرامج الرواتب، وقد نُقلت سطرًا بسطر لعامي 2025 و2026. تُسقط الخطة دخلك على سنة، وتخصم إعفاء الموظف والإعفاء من المصروفات الخاصة وبدل التأمين الاحتياطي (Vorsorgepauschale)، وتطبق جدول ضريبة الدخل في المادة 32a من EStG، ثم توزع النتيجة على الشهر. ويُطبَّق رسم التضامن (Solidaritätszuschlag) البالغ 5.5% فوق حد الإعفاء فقط، وضريبة الكنيسة 8% أو 9% من ضريبة الأجور، وتخفض إعفاءات الأطفال وعاءها.
تستخدم التأمينات الاجتماعية نسب كل سنة: التقاعد 18.6% والبطالة 2.6% بالتساوي، والصحة 14.6% مع النسبة الإضافية لشركة التأمين لديك بالتساوي، والرعاية طويلة الأمد 3.6%، منها 2.3% للموظف في Sachsen، ورسم إضافي 0.6% لمن لا أطفال لهم من عمر 23 عامًا، وتخفيض 0.25% عن كل طفل دون 25 عامًا من الثاني إلى الخامس. وتتوقف الاشتراكات عند السقوف (في 2026 يبلغ 5,812.50 € شهريًا للصحة والرعاية، و8,450 € للتقاعد والبطالة). وفي منطقة Midijob حتى 2,000 € تستخدم حصة الموظف وعاءً مخفضًا. ويستبدل التأمين الصحي الخاص اشتراكات الصحة والرعاية بأقساطك مطروحًا منها دعم صاحب العمل.
مثال: في 2026، شخص أعزب في الفئة I في Nordrhein-Westfalen، مولود عام 1990، بلا أطفال، عضو في كنيسة، ومؤمَّن بنسبة إضافية متوسطة 2.9%، يكسب 5,000.00 € Brutto شهريًا. ضريبة الأجور 782.41 € وضريبة الكنيسة 70.41 € ولا يوجد رسم تضامن. يأخذ التأمين الصحي 437.50 € وتأمين الرعاية 120.00 € والتقاعد 465.00 € والبطالة 65.00 €، فيتبقى Netto قدره 3,059.68 €. النتيجة تقدير: فالدفعات لمرة واحدة وسيارة الشركة والإعفاءات المعفاة من الضريبة في بياناتك الضريبية وإقرارك الضريبي الخاص قد تغيّرها.