Калькулятор Brutto-Netto для Германии
Рассчитайте свой Netto в Германии по зарплате Brutto или узнайте, какой Brutto нужен для желаемого Netto, по официальному плану расчёта налога на заработную плату Федерального министерства финансов (BMF).
Германия — Einkommensteuergesetz (EStG, закон о подоходном налоге) с официальным Programmablaufplan BMF 2025/2026, Solidaritätszuschlaggesetz (закон о солидарной надбавке), законы о церковном налоге земель и социальные кодексы (SGB IV, V, VI, XI и III). Нормы, действующие на 24/10/2026.
Оценка носит справочный характер: проверьте официальные источники или обратитесь к лицензированному специалисту, прежде чем полагаться на неё.
Уходите с работы? Выходное пособие в Германии
Вопросы о Brutto и Netto в Германии
Почему мой Netto намного меньше моего Brutto?
Из вашего Brutto вычитаются два блока. Налоги — это Lohnsteuer (налог на заработную плату), солидарная надбавка для высоких доходов и церковный налог для членов церкви. Социальное страхование забирает примерно 21 % вашего дохода до предельных баз: 9,3 % на пенсию, 1,3 % на безработицу, около 8,75 % на медицинское страхование и от 1,8 % до 2,4 % на страхование долговременного ухода.
Какой у меня налоговый класс (Steuerklasse)?
Люди, не состоящие в браке, относятся к классу I, а одинокие родители — к классу II. Супруги и партнёры по гражданскому союзу выбирают III и V (тот, кто зарабатывает больше, берёт III), IV и IV или IV с коэффициентом, который справедливо распределяет налог между обоими. Класс VI применяется ко второй работе. Ваш класс указан в электронных налоговых данных (ELStAM) и в расчётном листке.
Что такое дополнительный взнос (Zusatzbeitrag)?
Каждая обязательная страховая касса взимает собственную дополнительную ставку сверх общих 14,6 %. В среднем она составляла 2,5 % в 2025 году и 2,9 % в 2026 году. Вы и работодатель платите по половине. Введите ставку вашей кассы или оставьте поле пустым, чтобы использовать среднее значение.
Как рассчитывается церковный налог?
Члены церкви, взимающей налог, платят 8 % от Lohnsteuer в Bayern и Baden-Württemberg и 9 % в остальных землях. Детские вычеты снижают базу церковного налога, хотя не меняют ежемесячный Lohnsteuer. Правила ограничения некоторых церквей здесь не применяются.
Что меняется при Midijob?
От 556,01 € (2025) или 603,01 € (2026) до 2 000 € в месяц вы находитесь в переходной зоне (Übergangsbereich). Ваша доля социального страхования начинается почти с нуля и постепенно растёт, а работодатель платит больше. Вы по-прежнему получаете полные пенсионные права. Lohnsteuer рассчитывается с вашего полного Brutto.
Как работает калькулятор Brutto-Netto для Германии
Этот калькулятор предназначен для работников в Германии, которые хотят знать, что остаётся от их зарплаты. Введите свой Brutto за месяц или за год, налоговый класс (Steuerklasse), федеральную землю, принадлежность к церкви, год рождения, детей и медицинское страхование — и он покажет ваш Netto со всеми удержаниями. Обратный режим делает наоборот: введите желаемый Netto, и он найдёт нужный Brutto, что помогает при обсуждении зарплаты или сравнении предложений о работе. Суммы указаны в евро, и вы можете выбрать правила 2025 или 2026 года.
Lohnsteuer (налог на заработную плату) рассчитывается по официальному Programmablaufplan (PAP), который Федеральное министерство финансов (BMF) ежегодно публикует для программ расчёта зарплаты, перенесённому строка за строкой для 2025 и 2026 годов. Он пересчитывает ваш доход на год, вычитает вычет для работников, вычет на особые расходы и пенсионный вычет (Vorsorgepauschale), применяет шкалу подоходного налога по § 32a EStG и распределяет результат обратно на месяц. Solidaritätszuschlag (солидарная надбавка) в 5,5 % применяется только выше предела освобождения, а церковный налог составляет 8 % или 9 % от Lohnsteuer, причём детские вычеты снижают его базу.
Социальное страхование использует ставки каждого года: пенсия 18,6 % и безработица 2,6 % делятся поровну, медицинское страхование 14,6 % плюс дополнительная ставка вашей кассы делятся поровну, а страхование долговременного ухода 3,6 %, из них 2,3 % для работника в Sachsen, надбавка 0,6 % для бездетных с 23 лет и скидка 0,25 % за каждого ребёнка младше 25 лет со второго по пятый. Взносы прекращают расти на предельных базах (в 2026 году 5 812,50 € в месяц для медицинского страхования и ухода, 8 450 € для пенсии и безработицы). В зоне Midijob до 2 000 € доля работника рассчитывается с сокращённой базы. Частное медицинское страхование заменяет взносы на медицинское страхование и уход вашими взносами за вычетом доплаты работодателя.
Пример: в 2026 году человек, не состоящий в браке, в классе I в Nordrhein-Westfalen, родившийся в 1990 году, без детей, член церкви и застрахованный со средней дополнительной ставкой 2,9 %, зарабатывает 5 000,00 € Brutto в месяц. Lohnsteuer составляет 782,41 €, церковный налог 70,41 €, солидарной надбавки нет. Медицинское страхование забирает 437,50 €, страхование ухода 120,00 €, пенсия 465,00 € и безработица 65,00 €, остаётся Netto 3 059,68 €. Результат является оценкой: разовые выплаты, служебный автомобиль, необлагаемые вычеты в ваших налоговых данных и ваша собственная налоговая декларация могут его изменить.