ಜರ್ಮನಿ — Einkommensteuergesetz (EStG, ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ಕಾಯ್ದೆ) ಮತ್ತು BMF ನ ಅಧಿಕೃತ Programmablaufplan 2025/2026, Solidaritätszuschlaggesetz (ಒಗ್ಗಟ್ಟಿನ ಹೆಚ್ಚುವರಿ ಶುಲ್ಕ ಕಾಯ್ದೆ), ರಾಜ್ಯಗಳ (Länder) ಚರ್ಚ್ ತೆರಿಗೆ ಕಾಯ್ದೆಗಳು ಮತ್ತು ಸಾಮಾಜಿಕ ಸಂಹಿತೆಗಳು (SGB IV, V, VI, XI ಮತ್ತು III). 24/10/2026 ರಂದು ಜಾರಿಯಲ್ಲಿರುವ ನಿಯಮಗಳು.

ಮಾರ್ಗದರ್ಶನಕ್ಕಾಗಿ ಮಾತ್ರ ಅಂದಾಜು: ಇದನ್ನು ನಂಬುವ ಮೊದಲು ಅಧಿಕೃತ ಮೂಲಗಳನ್ನು ಪರಿಶೀಲಿಸಿ ಅಥವಾ ಪರವಾನಗಿ ಪಡೆದ ತಜ್ಞರನ್ನು ಕೇಳಿ.

ಲೆಕ್ಕಾಚಾರ

ತೆರಿಗೆ ವರ್ಷ

ದಿಕ್ಕು

Brutto → Netto Netto → Brutto

ಮೊತ್ತಗಳು ಪ್ರತಿ

ತಿಂಗಳು ವರ್ಷ

Brutto ಸಂಬಳ (€)

ಬಯಸುವ Netto (€)

ವೇತನ ತೆರಿಗೆ (Lohnsteuer)

ತೆರಿಗೆ ವರ್ಗ (Steuerklasse)

ಅಂಶ (Faktor, ಉದಾ. 0.912)

ಮಕ್ಕಳ ತೆರಿಗೆ ವಿನಾಯಿತಿಗಳು (Kinderfreibeträge)

ಫೆಡರಲ್ ರಾಜ್ಯ (Bundesland)

ಚರ್ಚ್ ಸದಸ್ಯ (Kirchensteuer)

ಹುಟ್ಟಿದ ವರ್ಷ

ಸಾಮಾಜಿಕ ವಿಮೆ (Sozialversicherung)

ಆರೋಗ್ಯ ವಿಮೆ (Krankenversicherung)

ಕಾನೂನುಬದ್ಧ (gesetzlich) ಖಾಸಗಿ (privat)

ನಿಮ್ಮ ವಿಮಾದಾರರ ಹೆಚ್ಚುವರಿ ವಂತಿಗೆ (Zusatzbeitrag, %) — ಖಾಲಿ ಬಿಟ್ಟರೆ ಸರಾಸರಿ ಬಳಸಲಾಗುತ್ತದೆ

ತಿಂಗಳಿಗೆ ಖಾಸಗಿ ಆರೋಗ್ಯ ಪ್ರೀಮಿಯಂ (€)

ತಿಂಗಳಿಗೆ ಖಾಸಗಿ ದೀರ್ಘಕಾಲೀನ ಆರೈಕೆ ಪ್ರೀಮಿಯಂ (€)

ಆರೋಗ್ಯ ಪ್ರೀಮಿಯಂನಲ್ಲಿ ಮೂಲ ರಕ್ಷಣೆಯ ಪಾಲು ತಿಂಗಳಿಗೆ (€, ಐಚ್ಛಿಕ)

ಮಕ್ಕಳು (ಎಲ್ಲರೂ, ದೀರ್ಘಕಾಲೀನ ಆರೈಕೆ ವಿಮೆಗಾಗಿ)

ಇವರಲ್ಲಿ 25 ವರ್ಷದೊಳಗಿನವರು

ಲೆಕ್ಕಾಚಾರವು ನಿಯಮಿತ ಮಾಸಿಕ ವೇತನವನ್ನು ಊಹಿಸುತ್ತದೆ, ಅದರಲ್ಲಿ ಒಂದು ಬಾರಿಯ ಪಾವತಿಗಳು, ಕಂಪನಿ ಕಾರು ಅಥವಾ ತೆರಿಗೆ ಮುಕ್ತ ವಿನಾಯಿತಿಗಳು ಇಲ್ಲ, ಮತ್ತು ನೀವು ಕಾನೂನುಬದ್ಧ ಪಿಂಚಣಿ ಹಾಗೂ ನಿರುದ್ಯೋಗ ವಿಮೆಗೆ ವಂತಿಗೆ ನೀಡುತ್ತೀರಿ ಎಂದು ಭಾವಿಸುತ್ತದೆ.

ನಾನು ಈ ಸಿಮ್ಯುಲೇಶನ್‌ನ ನಿಯಮಗಳನ್ನು ಓದಿ ಒಪ್ಪುತ್ತೇನೆ

ಮರುಹೊಂದಿಸಿ

ಕೆಲಸ ಬಿಡುತ್ತಿದ್ದೀರಾ? ಜರ್ಮನಿಯಲ್ಲಿ ಉದ್ಯೋಗ ಅಂತ್ಯ ಪರಿಹಾರ

ಜರ್ಮನಿಯಲ್ಲಿ Brutto ಮತ್ತು Netto ಬಗ್ಗೆ ಪ್ರಶ್ನೆಗಳು

ನನ್ನ Netto ನನ್ನ Brutto ಗಿಂತ ಇಷ್ಟು ಏಕೆ ಕಡಿಮೆ?

ನಿಮ್ಮ Brutto ದಿಂದ ಎರಡು ಭಾಗಗಳು ಕಡಿತವಾಗುತ್ತವೆ. ತೆರಿಗೆಗಳೆಂದರೆ ವೇತನ ತೆರಿಗೆ (Lohnsteuer), ಹೆಚ್ಚು ಆದಾಯ ಇರುವವರಿಗೆ ಒಗ್ಗಟ್ಟಿನ ಹೆಚ್ಚುವರಿ ಶುಲ್ಕ ಮತ್ತು ಚರ್ಚ್ ಸದಸ್ಯರಿಗೆ ಚರ್ಚ್ ತೆರಿಗೆ. ಸಾಮಾಜಿಕ ವಿಮೆ ಮಿತಿಗಳವರೆಗೆ ನಿಮ್ಮ ವೇತನದ ಸುಮಾರು 21% ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳುತ್ತದೆ: ಪಿಂಚಣಿಗೆ 9.3%, ನಿರುದ್ಯೋಗಕ್ಕೆ 1.3%, ಆರೋಗ್ಯಕ್ಕೆ ಸುಮಾರು 8.75%, ಮತ್ತು ದೀರ್ಘಕಾಲೀನ ಆರೈಕೆ ವಿಮೆಗೆ 1.8% ರಿಂದ 2.4%.

ನನ್ನ ತೆರಿಗೆ ವರ್ಗ (Steuerklasse) ಯಾವುದು?

ಅವಿವಾಹಿತರು ವರ್ಗ I ರಲ್ಲಿ ಮತ್ತು ಏಕ ಪೋಷಕರು ವರ್ಗ II ರಲ್ಲಿ ಇರುತ್ತಾರೆ. ವಿವಾಹಿತ ದಂಪತಿಗಳು ಮತ್ತು ಸಿವಿಲ್ ಪಾಲುದಾರರು III ಮತ್ತು V (ಹೆಚ್ಚು ಗಳಿಸುವವರು III ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳುತ್ತಾರೆ), IV ಮತ್ತು IV, ಅಥವಾ ಇಬ್ಬರ ನಡುವೆ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ನ್ಯಾಯಯುತವಾಗಿ ಹಂಚುವ ಅಂಶದೊಂದಿಗೆ IV ಆಯ್ಕೆ ಮಾಡುತ್ತಾರೆ. ವರ್ಗ VI ಎರಡನೇ ಕೆಲಸಕ್ಕೆ ಅನ್ವಯಿಸುತ್ತದೆ. ನಿಮ್ಮ ವರ್ಗ ನಿಮ್ಮ ಎಲೆಕ್ಟ್ರಾನಿಕ್ ತೆರಿಗೆ ದತ್ತಾಂಶದಲ್ಲಿ (ELStAM) ಮತ್ತು ವೇತನ ಚೀಟಿಯಲ್ಲಿ ಇರುತ್ತದೆ.

ಹೆಚ್ಚುವರಿ ವಂತಿಗೆ (Zusatzbeitrag) ಎಂದರೇನು?

ಪ್ರತಿಯೊಂದು ಕಾನೂನುಬದ್ಧ ಆರೋಗ್ಯ ವಿಮಾದಾರರು ಸಾಮಾನ್ಯ 14.6% ಮೇಲೆ ತಮ್ಮದೇ ಹೆಚ್ಚುವರಿ ದರವನ್ನು ವಿಧಿಸುತ್ತಾರೆ. ಸರಾಸರಿ 2025 ರಲ್ಲಿ 2.5% ಮತ್ತು 2026 ರಲ್ಲಿ 2.9% ಇತ್ತು. ನೀವು ಮತ್ತು ನಿಮ್ಮ ಉದ್ಯೋಗದಾತರು ತಲಾ ಅರ್ಧ ಪಾವತಿಸುತ್ತೀರಿ. ನಿಮ್ಮ ವಿಮಾದಾರರ ದರವನ್ನು ನಮೂದಿಸಿ, ಅಥವಾ ಸರಾಸರಿ ಬಳಸಲು ಕ್ಷೇತ್ರವನ್ನು ಖಾಲಿ ಬಿಡಿ.

ಚರ್ಚ್ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ಹೇಗೆ ಲೆಕ್ಕಹಾಕಲಾಗುತ್ತದೆ?

ತೆರಿಗೆ ವಿಧಿಸುವ ಚರ್ಚ್‌ನ ಸದಸ್ಯರು Bayern ಮತ್ತು Baden-Württemberg ನಲ್ಲಿ ವೇತನ ತೆರಿಗೆಯ 8% ಮತ್ತು ಇತರ ರಾಜ್ಯಗಳಲ್ಲಿ 9% ಪಾವತಿಸುತ್ತಾರೆ. ಮಕ್ಕಳ ತೆರಿಗೆ ವಿನಾಯಿತಿಗಳು ಮಾಸಿಕ ವೇತನ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ಬದಲಾಯಿಸದಿದ್ದರೂ ಚರ್ಚ್ ತೆರಿಗೆಯ ಆಧಾರವನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡುತ್ತವೆ. ಕೆಲವು ಚರ್ಚ್‌ಗಳ ಮಿತಿ ನಿಯಮಗಳನ್ನು ಇಲ್ಲಿ ಅನ್ವಯಿಸಿಲ್ಲ.

Midijob ನಲ್ಲಿ ಏನು ಬದಲಾಗುತ್ತದೆ?

ತಿಂಗಳಿಗೆ 556.01 € (2025) ಅಥವಾ 603.01 € (2026) ರಿಂದ 2,000 € ವರೆಗೆ ನೀವು ಪರಿವರ್ತನಾ ವಲಯದಲ್ಲಿ (Übergangsbereich) ಇರುತ್ತೀರಿ. ನಿಮ್ಮ ಸಾಮಾಜಿಕ ವಿಮೆಯ ಪಾಲು ಸೊನ್ನೆಯ ಹತ್ತಿರದಿಂದ ಪ್ರಾರಂಭವಾಗಿ ಕ್ರಮೇಣ ಏರುತ್ತದೆ, ಉದ್ಯೋಗದಾತರು ಹೆಚ್ಚು ಪಾವತಿಸುತ್ತಾರೆ. ನಿಮಗೆ ಇನ್ನೂ ಪೂರ್ಣ ಪಿಂಚಣಿ ಹಕ್ಕುಗಳು ದೊರೆಯುತ್ತವೆ. ವೇತನ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ನಿಮ್ಮ ಪೂರ್ಣ Brutto ಮೇಲೆ ಲೆಕ್ಕಹಾಕಲಾಗುತ್ತದೆ.

ಜರ್ಮನಿ Brutto-Netto ಕ್ಯಾಲ್ಕುಲೇಟರ್ ಹೇಗೆ ಕೆಲಸ ಮಾಡುತ್ತದೆ

ಈ ಕ್ಯಾಲ್ಕುಲೇಟರ್ ಸಂಬಳದಲ್ಲಿ ಎಷ್ಟು ಉಳಿಯುತ್ತದೆ ಎಂದು ತಿಳಿಯಲು ಬಯಸುವ ಜರ್ಮನಿಯ ಉದ್ಯೋಗಿಗಳಿಗಾಗಿ. ನಿಮ್ಮ ಮಾಸಿಕ ಅಥವಾ ವಾರ್ಷಿಕ Brutto, ತೆರಿಗೆ ವರ್ಗ (Steuerklasse), ಫೆಡರಲ್ ರಾಜ್ಯ, ಚರ್ಚ್ ಸದಸ್ಯತ್ವ, ಹುಟ್ಟಿದ ವರ್ಷ, ಮಕ್ಕಳು ಮತ್ತು ಆರೋಗ್ಯ ವಿಮೆಯನ್ನು ನಮೂದಿಸಿ, ಪ್ರತಿ ಕಡಿತದೊಂದಿಗೆ ನಿಮ್ಮ Netto ತೋರಿಸುತ್ತದೆ. ಹಿಮ್ಮುಖ ಮೋಡ್ ಅದರ ವಿರುದ್ಧವಾಗಿ ಮಾಡುತ್ತದೆ: ನೀವು ಬಯಸುವ Netto ನಮೂದಿಸಿದರೆ ಬೇಕಾದ Brutto ಕಂಡುಹಿಡಿಯುತ್ತದೆ, ಇದು ಸಂಬಳದ ಮಾತುಕತೆ ಅಥವಾ ಉದ್ಯೋಗ ಪ್ರಸ್ತಾಪಗಳನ್ನು ಹೋಲಿಸುವಾಗ ಸಹಾಯಕ. ಮೊತ್ತಗಳು ಯುರೋಗಳಲ್ಲಿವೆ ಮತ್ತು ನೀವು 2025 ಅಥವಾ 2026 ರ ನಿಯಮಗಳನ್ನು ಆಯ್ಕೆ ಮಾಡಬಹುದು.

ವೇತನ ತೆರಿಗೆ ಫೆಡರಲ್ ಹಣಕಾಸು ಸಚಿವಾಲಯ (BMF) ಪ್ರತಿ ವರ್ಷ ಪೇರೋಲ್ ಸಾಫ್ಟ್‌ವೇರ್‌ಗಾಗಿ ಪ್ರಕಟಿಸುವ ಅಧಿಕೃತ Programmablaufplan (PAP) ಅನ್ನು ಅನುಸರಿಸುತ್ತದೆ, ಇದನ್ನು 2025 ಮತ್ತು 2026 ಕ್ಕೆ ಸಾಲು ಸಾಲಾಗಿ ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳಲಾಗಿದೆ. ಇದು ನಿಮ್ಮ ವೇತನವನ್ನು ಒಂದು ವರ್ಷಕ್ಕೆ ಅಂದಾಜಿಸಿ, ಉದ್ಯೋಗಿ ವಿನಾಯಿತಿ, ವಿಶೇಷ ವೆಚ್ಚ ವಿನಾಯಿತಿ ಮತ್ತು ವಿಮಾ ನಿಬಂಧನೆ ವಿನಾಯಿತಿ (Vorsorgepauschale) ಕಳೆದು, EStG ಯ ಸೆಕ್ಷನ್ 32a ಆದಾಯ ತೆರಿಗೆ ದರವನ್ನು ಅನ್ವಯಿಸಿ, ಫಲಿತಾಂಶವನ್ನು ಮತ್ತೆ ತಿಂಗಳ ಮೇಲೆ ಹಂಚುತ್ತದೆ. 5.5% ಒಗ್ಗಟ್ಟಿನ ಹೆಚ್ಚುವರಿ ಶುಲ್ಕ (Solidaritätszuschlag) ವಿನಾಯಿತಿ ಮಿತಿಯ ಮೇಲೆ ಮಾತ್ರ ಅನ್ವಯಿಸುತ್ತದೆ, ಚರ್ಚ್ ತೆರಿಗೆ ವೇತನ ತೆರಿಗೆಯ 8% ಅಥವಾ 9%, ಮಕ್ಕಳ ತೆರಿಗೆ ವಿನಾಯಿತಿಗಳು ಅದರ ಆಧಾರವನ್ನು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡುತ್ತವೆ.

ಸಾಮಾಜಿಕ ವಿಮೆ ಪ್ರತಿ ವರ್ಷದ ದರಗಳನ್ನು ಬಳಸುತ್ತದೆ: ಪಿಂಚಣಿ 18.6% ಮತ್ತು ನಿರುದ್ಯೋಗ 2.6% ಸಮನಾಗಿ ಹಂಚಿ, ಆರೋಗ್ಯ 14.6% ಮತ್ತು ನಿಮ್ಮ ವಿಮಾದಾರರ ಹೆಚ್ಚುವರಿ ದರವೂ ಸಮನಾಗಿ ಹಂಚಿ, ಮತ್ತು ದೀರ್ಘಕಾಲೀನ ಆರೈಕೆ 3.6%, ಇದರಲ್ಲಿ Sachsen ನಲ್ಲಿ ಉದ್ಯೋಗಿಗೆ 2.3%, 23 ವರ್ಷದಿಂದ ಮಕ್ಕಳಿಲ್ಲದವರಿಗೆ 0.6% ಹೆಚ್ಚುವರಿ ಶುಲ್ಕ ಮತ್ತು ಎರಡನೇಯಿಂದ ಐದನೇವರೆಗೆ 25 ವರ್ಷದೊಳಗಿನ ಪ್ರತಿ ಮಗುವಿಗೆ 0.25% ಕಡಿತ ಇವೆ. ವಂತಿಗೆಗಳು ಮಿತಿಗಳಲ್ಲಿ ನಿಲ್ಲುತ್ತವೆ (2026 ರಲ್ಲಿ ಆರೋಗ್ಯ ಮತ್ತು ಆರೈಕೆಗೆ ತಿಂಗಳಿಗೆ 5,812.50 €, ಪಿಂಚಣಿ ಮತ್ತು ನಿರುದ್ಯೋಗಕ್ಕೆ 8,450 €). 2,000 € ವರೆಗಿನ Midijob ವಲಯದಲ್ಲಿ ಉದ್ಯೋಗಿಯ ಪಾಲು ಕಡಿಮೆ ಮಾಡಿದ ಆಧಾರವನ್ನು ಬಳಸುತ್ತದೆ. ಖಾಸಗಿ ಆರೋಗ್ಯ ವಿಮೆ ಆರೋಗ್ಯ ಮತ್ತು ಆರೈಕೆ ವಂತಿಗೆಗಳ ಬದಲಿಗೆ ನಿಮ್ಮ ಪ್ರೀಮಿಯಂಗಳಿಂದ ಉದ್ಯೋಗದಾತರ ಸಹಾಯಧನವನ್ನು ಕಳೆದ ಮೊತ್ತವನ್ನು ಬಳಸುತ್ತದೆ.

ಉದಾಹರಣೆ: 2026 ರಲ್ಲಿ Nordrhein-Westfalen ನಲ್ಲಿ ವಾಸಿಸುವ, 1990 ರಲ್ಲಿ ಜನಿಸಿದ, ವರ್ಗ I ರ ಅವಿವಾಹಿತ ವ್ಯಕ್ತಿ, ಮಕ್ಕಳಿಲ್ಲದೆ, ಚರ್ಚ್ ಸದಸ್ಯ ಮತ್ತು ಸರಾಸರಿ 2.9% ಹೆಚ್ಚುವರಿ ದರದ ವಿಮೆ ಹೊಂದಿರುವವರು, ತಿಂಗಳಿಗೆ 5,000.00 € Brutto ಗಳಿಸುತ್ತಾರೆ. ವೇತನ ತೆರಿಗೆ 782.41 €, ಚರ್ಚ್ ತೆರಿಗೆ 70.41 € ಮತ್ತು ಒಗ್ಗಟ್ಟಿನ ಹೆಚ್ಚುವರಿ ಶುಲ್ಕ ಇಲ್ಲ. ಆರೋಗ್ಯ ವಿಮೆ 437.50 €, ಆರೈಕೆ ವಿಮೆ 120.00 €, ಪಿಂಚಣಿ 465.00 € ಮತ್ತು ನಿರುದ್ಯೋಗ 65.00 € ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳುತ್ತವೆ, Netto 3,059.68 € ಉಳಿಯುತ್ತದೆ. ಫಲಿತಾಂಶ ಒಂದು ಅಂದಾಜು: ಒಂದು ಬಾರಿಯ ಪಾವತಿಗಳು, ಕಂಪನಿ ಕಾರು, ನಿಮ್ಮ ತೆರಿಗೆ ದತ್ತಾಂಶದಲ್ಲಿನ ತೆರಿಗೆ ಮುಕ್ತ ವಿನಾಯಿತಿಗಳು ಮತ್ತು ನಿಮ್ಮ ಸ್ವಂತ ತೆರಿಗೆ ರಿಟರ್ನ್ ಇದನ್ನು ಬದಲಾಯಿಸಬಹುದು.