부가가치세, GST, 판매세 계산기
공급가액에 부가가치세나 GST를 더하거나, 합계 금액에서 세금을 빼거나, 세액만 확인하세요. 금액 하나 또는 여러 품목에 쓸 수 있고 국가별 기본 세율이 준비되어 있습니다.
각국 세무 당국이 공표한 표준세율과 감면세율입니다(EU, 영국, 인도, 일본, 한국, 중국, 러시아, 사우디아라비아, UAE, 멕시코). 세율 확인일: 24/10/2026.
참고용 추정치입니다. 의존하기 전에 공식 출처를 확인하거나 자격을 갖춘 전문가에게 문의하세요.
계산식과 참고 사항
세금 더하기: 합계 = 공급가액 × (1 + 세율). 세금 빼기: 세액 = 합계 × 세율 ÷ (1 + 세율), 공급가액 = 합계 − 세액. 19%일 때 합계 금액에 포함된 세액은 그 금액의 19/119입니다.
세액은 품목마다 통화의 최소 단위(엔과 원은 정수)로 반올림합니다. 일본에서는 많은 사업자가 내림을 적용하며, 적격 청구서 제도의 청구서는 세율별로 한 번만 반올림합니다.
인도: GST는 2025년 9월 22일부터 주요 세율이 세 가지(5%, 18%, 40%)입니다. 주 내부 거래에서는 세액이 CGST와 SGST로 똑같이 나뉘고, 주 간 거래에서는 IGST로 부과됩니다.
브라질에는 아직 부가가치세가 없습니다. 2026년에는 새로운 CBS(0.9%)와 IBS(0.1%)가 시범적으로 청구서에만 표시되고 PIS/Cofins와 상계됩니다. 전체 세율은 2027년과 2029년에 시작됩니다. 모의 계산은 다음을 이용하세요: 브라질 세제 개혁 시뮬레이터.
미국: 전국 단위의 부가가치세는 없으며 주세와 지방 판매세는 지역마다 다릅니다. 거주 도시의 합산 세율을 직접 입력 세율로 사용하세요.
자주 묻는 질문
가격에서 부가가치세를 어떻게 빼나요?
합계 가격을 1 + 세율로 나눕니다. 20%라면 120짜리 가격에는 공급가액 100과 부가가치세 20이 들어 있습니다. 합계 가격에서 20%를 그냥 빼면 안 됩니다.
2025년 개편 이후 인도의 GST 세율은 얼마인가요?
2025년 9월 22일부터 대부분의 상품과 서비스에는 5% 또는 18%가 적용되고, 사치품과 유해 상품에는 40%가 적용되며, 3%(금과 보석류)와 0.25%(가공 전 원석)의 특별 세율은 유지됩니다.
2026년 러시아의 부가가치세율은 얼마인가요?
표준세율은 2026년 1월 1일에 20%에서 22%로 올랐습니다. 식료품, 아동용품, 의약품에 적용되는 감면세율 10%는 바뀌지 않았습니다.
일본에는 왜 소비세율이 두 가지인가요?
2019년 10월부터 표준세율은 10%이고, 식음료(외식 제외, 주류 불포함)와 정기 구독 신문에는 감면세율 8%가 적용됩니다.
브라질에 부가가치세가 있나요?
아직 없습니다. 세제 개혁으로 이중 부가가치세(CBS와 IBS)가 만들어져 2026년에 시험 운영되며, 2033년까지 PIS, Cofins, ICMS, ISS를 단계적으로 대체합니다.
부가가치세 계산 방식
이 계산기는 세계 어디에서든 공급가액에 부가가치세, GST, IVA를 더하거나 합계 금액에서 빼거나 세액만 확인하려는 소비자, 프리랜서, 경리 담당자, 소상공인을 위해 만들었습니다. 국가별 기본 세율(독일, 프랑스, 이탈리아, 스페인, 포르투갈, 영국, 인도, 일본, 대한민국, 중국, 러시아, 사우디아라비아, 아랍에미리트, 멕시코)을 고르거나 15개 통화 중 하나로 직접 세율을 입력하세요. 금액 하나 또는 최대 20개 품목(품목마다 수량과 세율 지정 가능)을 입력할 수 있으며, 공급가액·세액·합계 금액을 합산하고 세율별로 묶어 보여 줍니다. 인도의 경우 GST를 CGST와 SGST 또는 IGST로 나누어 표시합니다.
세금을 더할 때는 합계 = 공급가액 × (1 + r)을 사용합니다(r은 세율을 100으로 나눈 값). 세금을 뺄 때는 세액 = 합계 × r ÷ (1 + r), 공급가액 = 합계 − 세액을 사용합니다. 품목별 세액은 선택한 반올림 방식에 따라 통화의 최소 단위(센트, 또는 엔과 원의 정수)로 반올림됩니다. 기본 세율은 각국 법령을 따릅니다: 독일 UStG(매출세법), 프랑스 CGI(일반조세법전), 이탈리아 DPR 633/1972, 스페인 Ley 37/1992, 포르투갈 CIVA, 영국 VATA 1994, 인도 CBIC Notification 9/2025, 일본 소비세법, 2026년 중국 부가가치세법, 러시아 연방법 425-FZ, 멕시코 LIVA. 각 결과에는 해당 세율이 적용되기 시작한 날짜가 표시됩니다.
예: 독일에서 공급가액 €100.00에 19%를 적용하면 부가가치세는 €19.00, 합계는 €119.00입니다. 반대로 합계 금액 €100.00에는 공급가액 €84.03과 부가가치세 €15.97이 들어 있습니다(100 × 0.19 ÷ 1.19 = 15.97). 이 페이지는 참고용입니다. 면세, 리버스 차지, 미국 판매세 표, 마데이라·아조레스·카나리아 제도 같은 지역별 세율은 다루지 않으므로, 중요한 결정은 해당 세무 당국의 청구서 규정을 확인하거나 회계사와 상담하세요.